>
Фото: https://bank.gov.ua
Під час перевірок операцій з готівковою іноземною валютою, що здійснюються банками з фізичними особами, Національний банк України (НБУ) зафіксував численні випадки поділу транзакцій на суми, що не перевищують 400 тис. грн, з метою ухилення від встановлених законодавством граничних показників та необхідності проведення належної перевірки клієнтів.
Як зазначено у зверненні регулятора до фінансових установ та банківських об’єднань, одні й ті ж фізичні особи протягом одного дня здійснювали декілька операцій з обміну валюти на суми менші за 400 тис. грн кожна, хоча загальний обсяг цих операцій перевищував зазначений ліміт.
У багатьох ситуаціях Нацбанк виявив ознаки зв’язку таких клієнтів між собою та з банківськими службовцями: особи збиралися біля кас, контактували одна з одною, передавали між собою кошти, мобільні телефони та пакунки з готівкою.
Також були зафіксовані спроби приховати свою особу під час обміну валюти: клієнти змінювали елементи свого одягу, використовували головні убори та сонцезахисні окуляри, що НБУ розцінив як дії, спрямовані на уникнення візуального контролю та ідентифікації.
Крім того, було виявлено практику розподілу однотипних операцій з обміну валюти на кілька днів задля уникнення ідентифікації та верифікації, а також залучення третіх осіб, зокрема неповнолітніх, до проведення структурованих операцій. У деяких випадках у квитанціях банки вказували неправдиві дані про вік клієнтів, які не відповідали інформації з камер відеоспостереження.
НБУ також зафіксував випадки залучення співробітників банків до проведення операцій з обміну валюти для третіх осіб без надання банком повної інформації про них, а також здійснення операцій за відсутності клієнтів біля кас.
У квитанціях клієнти іноді надавали різні персональні дані, хоча записи відеоспостереження підтверджували, що кілька операцій виконувались одними й тими ж фізичними особами.
Деякі банки не надавали на запити НБУ, або надавали їх частково, записи систем відеоконтролю робочих місць касирів та зон обслуговування клієнтів, що є порушенням законодавчих вимог. Регулятор зазначив, що всі виявлені під час перевірок випадки будуть піддані правовій оцінці.
У зв’язку з виявленими обставинами банкам було рекомендовано посилити внутрішній контроль за операціями з обміну валюти, що проводяться з фізичними особами, зокрема для запобігання їх структуруванню з метою обходу граничних показників, здійсненню операцій на користь третіх осіб без розкриття інформації про них та оформленню операцій за відсутності клієнта біля каси.
Серед інших рекомендацій – регулярні внутрішні перевірки касових операцій з переглядом записів відеокамер, покращення контролю за дотриманням працівниками вимог фінансового моніторингу та додаткове навчання персоналу. У листі наголошується, що такі заходи повинні бути ефективними, а не просто формальними.
Підкреслюється, що рекомендації є обов’язковими для врахування банками при виконанні функцій суб’єкта первинного фінансового моніторингу.